亦称老子化胡，老子原为先秦思想家，后被道教徒封为太上老君。老子化胡是指道教所谓老子西出函谷关，到西域（包括天竺）化身佛陀释迦牟尼对西域人、天竺人实行教化的传说。道教大量吸收了佛教的思想。西晋末年，道教徒王浮与僧人帛远展开辩论，但屡辩屡输。无奈之下，伪造出《老子化胡经》，宣称老子西行转生为释迦佛。佛教徒们则声称老子为佛之弟子。《老子化胡经》，是反映道教与佛教斗争的重要资料，唐高宗、唐中宗都曾下令禁止，后又列元世祖下令焚毁的《道藏》伪经之首。

历史记载

《三国志·魏书·乌丸鲜卑东夷传第三十》： “罽宾国、大夏国、高附国、天竺国皆并属大月氏。临儿国，浮屠经（佛经）云其国王生浮屠（Buddha）。浮屠，太子也，父曰屑头邪（Suddhodana），母云莫邪（Maya）。浮屠身服色黄，发青如青丝，乳青毛，蛉赤如铜。始莫邪梦白象而孕，及生，从母左胁出，生而有结，堕地能行七步。此国在天竺城中。天竺又有神人，名沙律。昔汉哀帝元寿元年，博士弟子景卢受大月氏王使伊存口受浮屠经曰复立者其人也。

浮屠所载临蒲塞、桑门、伯闻、疏问、白疏间、比丘、晨门，皆弟子号也。浮屠所载与中国老子经相出入，盖以为老子西出关，过西域之天竺，教胡。浮屠属弟子别号，合有二十九，不能详载，故略之如此。”

后汉书襄楷传曰：‘或言：老子入夷狄为浮屠。浮屠不三宿桑下，不欲久生恩爱，精之至也。天神遗以好女，浮屠曰：此但革囊盛血，遂不眄之。其守一如此，乃能成道。’齐书顾欢传云：‘欢着论曰：道经云：老子入关，之天竺维卫国。国王夫人，名曰净妙。老子因其画寝，乘日精，入净妙口中。后年四月八日夜半时，剖左腋而生，坠地即行七步。于是佛道兴焉。

故事

因为老子对道的极度传扬，在一个人西出函谷关的路上，向西域人、天竺人传播道家经典，这个教化的过程被后世称为老子化胡。在老子尚未化胡的时候，他一直在皇宫中担任皇家的图书管理员。老子之所以如此博学，在一定程度上也源于他的好学。由于在朝堂的不得志，还有自己所在国家的日益没落。老子毅然决然的请辞职务。老子刚开始没有目的的西行，在一次边界的时候，有一个官员希望得到他的墨宝，于是老子把他对道的理解写了下来。这就是后世有名的道德经。老子在留下道德经后便销声匿迹了。

在往西的道路上，老子不断在旅途中传扬道家的学说，也在途中不断探索道的深意。老子终其一生都在为道的弘扬而努力。当然老子留给后世，也不仅仅就是化胡为佛，他为道教的壮大，道教徒的扩充都在做着努力。人们提到老子化胡为佛的经典时，也必然感叹一代圣贤伟岸的身躯。即使他已不复存在，他的精神还是影响着众多教徒。

然而后世的道教徒为了宣扬老子，神话了老子的西行。变成他在西行的过程中成为了佛陀，而且教化了印度人。其实，化胡为佛，不过是道教为了凌驾在佛教上，所编造的神话罢了。